Una práctica de gestión de cartera que persiga cont
rarrestar el riesgo conexo a una inversión en un bono a interés fijo conjugando una posición larg
a en una permuta de cobertura por impago con una permuta de tipos de interés que permute el tipo de interés fijo por un tipo de interés igual a un tipo de referencia adecuado del merca
do monetario más un diferencial debe cons ...[+++]iderarse un mecanismo de cobertura, siempre que, en principio, se reúnan todos los requisitos de cobertura aplicables en el método del compromiso.Une pratique de gestion de portefeuille qui vise à neutraliser le risque lié à un investissement dans une obligation à taux fixe en associant une position longue sur un contrat d’échange sur risque de crédit (CDS) et un contrat d’échange de taux d’intérêt qui é
change ce taux fixe contre un taux d’intérêt correspondant à un taux de référence approprié du marché monétaire augmenté d’une marge doit être considérée comme
une disposition de couverture lorsque tous les critères de couverture de la méthode de l’engagement sont en principe re
...[+++]mplis.
